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19秋（1709、1803、1809、1903、1909）學(xué)期《財務(wù)法規(guī)》在線作業(yè)
試卷總分:100 得分:100
一、單選題 (共 20 道試題,共 40 分)
1.下列有關(guān)股份有限公司董事的陳述，錯誤的是 ()
A.每屆任期不得超過三年
B.在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致董事會成員低于法定人數(shù)，無論何種情況下，在改選出的董事就
任前，辭職董事也不應(yīng)再履行其董事職務(wù)
C.任期屆滿可以連選連任
D.一個股份有限公司最多可有十九位董事董事
2.背書行為有效的是()。
A.質(zhì)押背書的被背書人作轉(zhuǎn)讓背書
B.背書時記載不得轉(zhuǎn)讓
C.將匯票金額3萬元背書轉(zhuǎn)讓2萬元
D.委托收款背書的被背書人作轉(zhuǎn)讓背書
3.選項所列()機構(gòu)有向銀行查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款的權(quán)力
A.稅務(wù)機關(guān)
B.物價管理機關(guān)
C.工商行政管理機關(guān)
D.產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督管理機關(guān)
4.張某向王某借款1萬元，約定年息為15％，并由李某提供了保證。現(xiàn)王某欲將該債
權(quán)移轉(zhuǎn)給宋某，在原保證合同對債權(quán)轉(zhuǎn)移并無任何約定的情況下，下列哪一選項所述
的內(nèi)容是正確的?
A.該債權(quán)的移轉(zhuǎn)必須得到李某的同意，李某才在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)
任
B.該債權(quán)發(fā)生移轉(zhuǎn)并由王某通知了李某后，李某即在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保
證責(zé)任
C.如果該債權(quán)發(fā)生移轉(zhuǎn)，李某應(yīng)在原保證擔(dān)保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任
D.如果該債權(quán)發(fā)生移轉(zhuǎn)，李某即免除了保證責(zé)任
5.由于銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求銀行要維持存款人、貸款人和整個市場的信心，因此，銀
行通常將()看做對其市場價值最大的威脅。
A.流動性風(fēng)險
B.法律風(fēng)險
C.市場風(fēng)險
D.聲譽風(fēng)險
6.根據(jù)我國《證券法》的規(guī)定，證券公司能否從事證券自營業(yè)務(wù)？
A.證券公司均可以從事證券自營業(yè)務(wù)
B.證券公司均不得從事證券自營業(yè)務(wù)
C.證券公司只能從事由包銷產(chǎn)生的證券自營業(yè)務(wù)
D.一部分證券公司可以從事證券自營業(yè)務(wù)
7.我國的公司法及證券法所指的"證券轉(zhuǎn)讓"是指下列哪一選項的性質(zhì)？
A.證券質(zhì)押
B.證券繼承
C.證券借貸
D.證券買賣
8.下列有關(guān)信托財產(chǎn)的獨立性的說法哪一種是不正確的()。
A.受托人可以用其固有財產(chǎn)同信托財產(chǎn)進(jìn)行交換
B.信托財產(chǎn)不屬于受托人的遺產(chǎn)
C.信托財產(chǎn)不屬于受托人的破產(chǎn)財產(chǎn)
D.信托財產(chǎn)不屬于受托人的固有財產(chǎn)
9.在使用中文的前提下，可同時使用另一種通用文字作為會計記錄文字的地區(qū)或單位
包括()。
A.民族自治地方，經(jīng)濟特區(qū)的外商投資企業(yè)，國外企業(yè)和其他外國組織
B.民族自治地方，境內(nèi)的外商投資企業(yè)、外國企業(yè)和其他外國組織
C.少數(shù)民族多的地區(qū)，經(jīng)濟特區(qū)的外商投資企業(yè)、外國企業(yè)和其他外國組織
D.少數(shù)民族多的地區(qū)，境內(nèi)的外商投資企、外國企業(yè)和其他外國組織
10.假設(shè)今天發(fā)行三年期債券，面值100元人民幣，票面利率為4.25%，每年付息三次
，如果到期收益率為4%，則債券債券價格為()。
A.100.69
B.101.52
C.102.44
D.103.35
11.依據(jù)商業(yè)銀行法，選項所列()是商業(yè)銀行破產(chǎn)的原因
A.資不抵債
B.因經(jīng)營管理不善導(dǎo)致嚴(yán)重虧損
C.嚴(yán)重虧損
D.不能支付到期債務(wù)
12.我國《票據(jù)法》的票據(jù)品種未包括()。
A.銀行本票
B.定額本票
C.人民銀行發(fā)行的央行票據(jù)
D.不定額本票
13.自然人在票據(jù)上簽章()。
A.應(yīng)當(dāng)采取簽名的形式
B.應(yīng)當(dāng)采取簽名加蓋章的形式
C.應(yīng)當(dāng)采取蓋章的形式
D.可以采取簽名或者蓋章，或者簽名加蓋章的形式
14.會計監(jiān)督是指()。
A.社會監(jiān)督
B.國家監(jiān)督
C.單位內(nèi)部監(jiān)督
D.以上均是
15.會計從業(yè)資格證書年度檢查驗證制度，一般()進(jìn)行一次。
A.半年
B.二年
C.三年
D.一年
16.藍(lán)天股份公司(上市公司)的董事長甲，因單位房改急需款項，遂將其個人所有的
藍(lán)天股份公司股票質(zhì)押給乙，借款10萬元。有關(guān)該事例中質(zhì)押合同效力的下列表述中
，哪一個是正確的?
A.質(zhì)押合同自甲取得乙的借款之日生效
B.質(zhì)押合同自甲與乙簽訂質(zhì)押合同之日生效
C.質(zhì)押合同自甲與乙辦理質(zhì)押合同登記之日生效
D.質(zhì)押合同因甲的股票不能設(shè)定質(zhì)押而無效
17.根據(jù)《公司法》，單獨或合計持有股份有限公司()以上股份的股東，有權(quán)向股東
大會提出臨時提案
A.百分之十五
B.百分之十
C.百分之五
D.百分之三
18.成長型基金的基本目標(biāo)為()。
A.追求超越市場表現(xiàn)的投資業(yè)績
B.追求資本增值
C.追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入
D.經(jīng)常性收入與資本增值兼顧
19.向社會公開發(fā)行的證券票面總值超過多少的，應(yīng)當(dāng)由承銷團承銷？
A.6000萬元
B.5000萬元
C.3000萬元
D.1500萬元
20.有限責(zé)任公司簽發(fā)的股東出資證明書應(yīng)當(dāng)載明()
A.股東的姓名或者名稱及住所
B.法定代表人
C.公司登記日期
D.公司注冊資本
二、多選題 (共 20 道試題,共 40 分)
21.在民事信托業(yè)務(wù)中涉及的民事法律范圍包括()。
A.繼承法
B.民法
C.勞動法
D.保險法
22.依我國《擔(dān)保法》規(guī)定，##選項所列 合同 中哪些合同債務(wù)人不履行債務(wù)的，債
權(quán)人享有留置權(quán)?
A.運輸合同
B.租賃合同
C.加工承攬合同
D.保管合同
23.乙向甲借款9萬元，丙、丁、戊三人為連帶保證人，借款期屆滿，乙無力償還債務(wù)
，丙代為償還了該9萬元，則丙取得哪些權(quán)利：
A.可以請求乙償還9萬元
B.可以請求丁、戊償還其各自承擔(dān)3萬元
C.可以請求丁、戊償還其各自應(yīng)承擔(dān)的3萬元，并可同時請求乙償還3萬元
D.可以先請求乙償還，不足部分再向丁、戊請求償還
24.以下信托業(yè)務(wù)中屬于他益信托業(yè)務(wù)的有：()。
A.身后信托
B.贍養(yǎng)信托
C.貸款信托
D.生前信托
E.宣言信托
25.下列各項中，屬于《會計法》規(guī)定的行政處罰的形式有()。
A.警告
B.罰款
C.吊銷稅務(wù)登記證
D.吊銷會計從業(yè)資格證書
26.商業(yè)銀行實施的下列行為中，哪些是違反商業(yè)銀行法的()。
A.規(guī)定借款人不提供擔(dān)保的，一律不發(fā)放貸款
B.用拆借的資金彌補聯(lián)行匯差頭寸的不足
C.向行長配偶任職的公司發(fā)放信用貸款
D.與關(guān)系密切的客戶達(dá)成代銷公司債卷的協(xié)議
27.下列關(guān)地監(jiān)事會的說法哪些是正確的？
A.監(jiān)事會有提議召開臨時股東會的權(quán)力
B.有限責(zé)任公司，股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的，不設(shè)監(jiān)事會，可以設(shè)1至2名監(jiān)事
C.國有獨資公司設(shè)監(jiān)事會，監(jiān)事會主要由國務(wù)院或者國務(wù)院授權(quán)的機構(gòu)，部門委派的
人員組成，并有公司職工代表參加
D.國有獨資公司由國家授權(quán)投資的機構(gòu)或者國家授權(quán)的部門依照法律，行政法規(guī)的規(guī)
定，對其國有資產(chǎn)實施監(jiān)督管理，不設(shè)監(jiān)事會
28.關(guān)于國有獨資公司的國有資產(chǎn)的管理問題，以下 ()說法是正確的
A.大型的國有獨資公司，可以由國務(wù)院授權(quán)行使資產(chǎn)所有者的權(quán)利
B.國有獨資公司，可以行使資產(chǎn)所有者的權(quán)利
C.國家授權(quán)投資的機構(gòu)或者國家授權(quán)的部門依法對國有獨資公司的國有資產(chǎn)實施監(jiān)督
管理經(jīng)營管理
D.制度健全、經(jīng)營狀況較好的大型的國有獨資公司，可以由國務(wù)院授權(quán)行使資產(chǎn)所有
者的權(quán)利
29.根據(jù)我國票據(jù)法，屬于銀行本票絕對必要記載事項的有()。
A.收款人
B.委托支付文句
C.出票日期
D.付款日期
E.付款人
30.基金管理公司的主要發(fā)起人應(yīng)當(dāng)是()。
A.證券公司
B.市場信譽較好、運作規(guī)范的上市公司
C.商業(yè)銀行
D.信托投資公司
31.依據(jù)國家法律、法規(guī)和基金契約的規(guī)定，基金管理人的主要職責(zé)有()。
A.管理并運作基金資產(chǎn)
B.按規(guī)定披露基金信息
C.招集基金份額持有人大會
D.向基金持有人支付收益
32.甲、乙于1D5年10月5日簽訂一借款合同，丙作為擔(dān)保方在借款合同上簽字。合同
約定乙的還款日期為19N年2月5日，到期未還由丙對借款本金枷萬元承擔(dān)連帶責(zé)任。
1955年12月1日，甲、乙雙方經(jīng)協(xié)商將還款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙對此不
置可否。19N年5月1日，甲因乙末按期還款而首次要求丙償還借款本息。根據(jù)上述案
情，下列關(guān)于本案的表述中哪些是正確的?
A.設(shè)丙不同意變更還款期，則甲向丙主張權(quán)利的保證期間止于1996年8月5日
B.由于丙對延期還款未置可否，故丙不再承擔(dān)保證責(zé)任
C.就保證范圍而言，丙對本金的 利息 不承擔(dān)保證責(zé)任
D.合同根據(jù)約定的保證條款，甲應(yīng)該先向乙主張權(quán)利后才能向丙主張權(quán)利
33.根據(jù)《會計人員繼續(xù)教育暫行規(guī)定》，下列各項中，屬于會計人員繼續(xù)教育內(nèi)容
的有()。
A.財務(wù)管理
B.會計職業(yè)道德規(guī)范
C.會計法規(guī)制度
D.會計法規(guī)制度
34.信托財產(chǎn)具備的特性是()。
A.相關(guān)性
B.獨立性
C.物上代位性
D.有限性
35.1995年10月2日張某向劉某借款2000元，同?時簽訂了一份質(zhì)押 合同 ，由張某于
1995年10月5日?將一頭受胎的母牛作為質(zhì)物交付給劉某。同年11月8?日母牛產(chǎn)小牛一
只。下列表述哪些是正確的?
A.質(zhì)押合同生效時間為1995年10月5日
B.質(zhì)押合同生效時間為1995年10月2日
C.小牛應(yīng)歸張某所有
D.劉某在接受還款前有權(quán)占有小牛
36.根據(jù)《商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行的資金運用方式包括：()
A.票據(jù)貼現(xiàn)
B.直接投資
C.存放同業(yè)
D.同業(yè)拆放
E.信貸資產(chǎn)
37.甲公司現(xiàn)有凈資產(chǎn)6000萬元，擬對外進(jìn)行投資，董事會形成了如下意見，()意見
是正確的
A.甲公司是國務(wù)院規(guī)定的高新技術(shù)企業(yè)，其向其他公司的累計投資額可以是4500萬元
B.甲公司是國務(wù)院規(guī)定的投資公司，其向其他公司的累計投資額可以是4000萬元
C.甲公司向其他公司投資，經(jīng)股東會或股東大會同意，可以承擔(dān)無限責(zé)任
D.甲公司向其他公司投資，只能承擔(dān)有限責(zé)任
38.根據(jù)《會計法》的規(guī)定，下列各項中，單位出納人員不得兼任的工作有()。
A.銀行存款日記賬登記工作
B.費用賬目登記工作
C.稽核
D.會計檔案保管
39.持票人可自由選擇是否提示承兌的匯票有()。
A.見票后定期付款匯票
B.見票即付匯票
C.定日付款匯票
D.出票后定期付款匯票
E.出票人命令提示承兌的匯票
40.公司債券上市交易后，公司的哪些行為可以導(dǎo)致國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)決定暫
停其公司債券上市交易?
A.未按照公司債券募集辦法履行義務(wù)
B.公司有重大違法行為
C.公司債券所募集資金不按照上市批準(zhǔn)機關(guān)批準(zhǔn)的用途使用
D.公司一年內(nèi)連續(xù)虧損
三、判斷題 (共 10 道試題,共 20 分)
41.依據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行不得發(fā)放信用貸款
42.基金因持有股票而分配得到的投資收益主要包括股票紅利和現(xiàn)金紅利兩種。
43.票據(jù)流通次數(shù)越多，效力越強，故無代價或不以相當(dāng)代價取得的票據(jù)，仍可享有
優(yōu)于前手的權(quán)利
44.城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政企業(yè)適用《商業(yè)銀行法》。
45.行政機關(guān)實施行政處罰時，應(yīng)當(dāng)責(zé)令當(dāng)事人改正或者限期改正違法行為 。
46.封閉式基金的募集不得超過國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)的基金募集期限，目前
一般為6個月。
47.商業(yè)銀行經(jīng)營貨幣時只轉(zhuǎn)讓使用權(quán)，保留所有權(quán)。
48.有限責(zé)任公司股東對股東會職權(quán)范圍內(nèi)的事項以書面形式一致表示同意的，可以
不召開股東會會議直接作出決定。
49.信托關(guān)系中，受托人不承擔(dān)信托合同內(nèi)的損失風(fēng)險
50.有限責(zé)任公司董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年。董事任期屆
滿，連選可以連任。
